9 Coisas Antes de Acabar o Ano
Dezembro é o momento de fechar bem — não só de fazer promessas para janeiro. Com Selic a 15% ao ano, cada oportunidade perdida (PGBL, FGC, tarifas, IR) tem custo calculável. 9 itens com ação concreta.
Prazo PGBL 2025
31/dezembro
Prazo IRPF 2026
30/maio/2026
FGC por conglomerado
R$ 250.000
Selic (março/2026)
15,00% a.a.
Os 9 itens do checklist
- 1Revisar e completar a reserva de emergência
- 2Organizar documentos para o IR 2026
- 3Aporte no PGBL para dedução 2025⚑ 31 de dezembro
- 4Revisar carteira e rebalancear
- 5Verificar limites do FGC por conglomerado
- 6Revisar contratos e tarifas bancárias
- 7Definir metas e orçamento para 2026
- 8Verificar benefícios fiscais não aproveitados⚑ 31 de dezembro (doações)
- 9Planejar férias, 13º e gastos sazonais
PGBL: aporte até 31/dez. Quem perde esse prazo espera um ano inteiro.
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Os 9 itens do checklist
Cada item tem uma ação concreta. Execute um por semana.
Revisar e completar a reserva de emergência
3–6 meses de despesas fixas em Tesouro Selic (D+1) ou CDB liquidez diária.
Calcule meta × 6 e verifique o saldo atual.
Organizar documentos para o IR 2026
Informes de rendimentos, notas de corretagem, comprovantes de saúde e educação.
Solicite informes em todas as corretoras e bancos.
Aporte no PGBL para dedução 2025
⚑ Prazo: 31 de dezembroDeduz até 12% da renda bruta na declaração completa. Prazo: 31/dezembro.
Calcule: renda bruta × 12% = limite de aporte.
Revisar carteira e rebalancear
Compare a alocação atual com a alocação-alvo. Corrija desvios acima de 5 pp.
Liste cada produto, % atual vs. % alvo e rebalancear.
Verificar limites do FGC por conglomerado
Máximo R$ 250.000 por CPF por conglomerado. Distribua o excedente entre bancos.
Some CDB+LCI+LCA por banco. Redistribua acima de R$250k.
Revisar contratos e tarifas bancárias
Tarifas, seguros prestamistas e anuidades de cartão podem custar R$1.000+/ano.
Solicite extrato de tarifas dos últimos 12 meses.
Definir metas e orçamento para 2026
Sem meta definida, qualquer resultado parece bom. Defina valor, prazo e produto.
Escreva 3 metas financeiras para 2026 com valor e prazo.
Verificar benefícios fiscais não aproveitados
⚑ Prazo: 31 de dezembro (doações)Dependentes, despesas médicas, educação e doações dedutíveis (até 31/dez).
Confirme dependentes no IR e avalie doações ao Fundo da Criança.
Planejar férias, 13º e gastos sazonais
13º (2ª parcela até 20/dez) tem IR na fonte. Gastos de jan/fev: planeje com antecedência.
Estime gastos de dez+jan e reserve em conta com liquidez.
FGC: coberto vs. não coberto
Limite: R$ 250.000 por CPF por conglomerado financeiro. Teto total por CPF: R$ 1.000.000.
Coberto pelo FGC
- ✓CDB (todos os prazos)
- ✓LCI e LCA
- ✓Poupança
- ✓Letra de Câmbio (LC)
- ✓Conta corrente e conta poupança
Não coberto pelo FGC
- ✕Tesouro Direto (garantia do gov. federal)
- ✕Debêntures
- ✕CRI e CRA
- ✕Fundos de investimento
- ✕Ações e ETFs
- ✕Previdência privada (SUSEP)
Fonte: FGC (fgc.org.br) · BCB. Tesouro Direto: garantia do governo federal — considerado o mais seguro do Brasil.
PGBL: quanto vale o aporte de dezembro?
Limite: 12% da renda bruta anual tributável. Apenas na declaração completa do IRPF.
| Renda bruta anual | Limite PGBL (12%) | Alíquota IR | Economia de IR¹ |
|---|---|---|---|
| R$ 60.000/ano | R$ 7.200 | 15% | R$ 1.080/ano |
| R$ 80.000/ano | R$ 9.600 | 22,5% | R$ 2.160/ano |
| R$ 100.000/ano | R$ 12.000 | 27,5% | R$ 3.300/ano |
| R$ 120.000/ano | R$ 14.400 | 27,5% | R$ 3.960/ano |
| R$ 150.000/ano | R$ 18.000 | 27,5% | R$ 4.950/ano |
¹ Economia estimada com IR diferido (não eliminado — incide na retirada). Confirme com contador para seu caso específico. Fonte: RFB, tabela 2026.
Prazo impreterivelmente: PGBL até 31 de dezembro
O aporte no PGBL para dedução no IR de 2025 precisa ser feito até 31 de dezembro de 2025. Quem perde esse prazo não pode recuperar o benefício fiscal daquele ano — terá que esperar até o ano seguinte. Se você usa declaração completa e tem IR a pagar, calcule agora o limite (12% da renda bruta anual) e faça o aporte antes do prazo.
Um item por semana. Nove semanas. Ano fechado.
O PDF tem 9 páginas com cada item detalhado: o que é, por que importa e a ação concreta para executar antes de 31 de dezembro.
Perguntas frequentes
Qual o prazo para fazer aporte no PGBL para deduzir no IR de 2025?+
O que é o FGC e qual o limite de cobertura?+
O que é rebalancear a carteira de investimentos?+
Quando organizar os documentos para o Imposto de Renda?+
Quanto devo ter na reserva de emergência?+
O que verificar nas tarifas bancárias no fim do ano?+
Feche o ano bem. Comece o próximo mais forte.
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Adriano Freire
Assessor de Investimentos | ANCORD nº 50352
Adriano Freire é Assessor de Investimentos credenciado pela ANCORD (Associação Nacional das Corretoras e Distribuidoras de Títulos e Valores Mobiliários), com registro nº 50352. Especialista em educação financeira e assessoria personalizada sobre investimentos e mercado financeiro.
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